Список вопросов базы знаний

Уклонение от погашения кредиторской задолженности считается злостным, если совершается после

Уклонение от уплаты таможенных платежей признается совершенным в крупном размере, если сумма неуплаченных таможенных платежей превышает ___ тысяч рублей

Факт несостоятельности (банкротства) юридического лица (организации) удостоверяется

Фиктивное банкротство образует

Эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее держателя на получение от эмитента в предусмотренный срок процента от ее стоимости или иного имущественного эквивалента, - это

Юридическое лицо или органы исполнительной власти, либо органы местного самоуправления, несущие от своего имени обязательства перед владельцами ценных бумаг по осуществлению прав, закрепленных ими, - это

Юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, - это

В Уголовном кодексе РФ существуют две нормы, предусматривающие ответственность за легализацию (отмывание) преступных доходов:

Имущество не входит в понятие "преступные доходы"

Использование преступных доходов в предпринимательской и иной экономической деятельности образует объективную сторону преступлений

Сообщения Федеральной службы финансового мониторинга России о выявлении признаков отмывания преступных доходов являются безусловным основанием для возбуждения уголовного дела

Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) наступает, если в качестве предмета преступления выступают только денежные средства

Законодательство не требует наличия у лиц, производящих расследование по делам о преступлениях в сфере экономической деятельности, экономических знаний

Меры по возмещению материального ущерба предпринимаются следователем только после поступления соответствующего иска от потерпевшей стороны

Начальник следственного отдела вправе изымать уголовное дело у следователя и передавать его другому следователю

Начальник следственного отдела наделён надзорными функциями

Решение о производстве предварительного следствия следственно-оперативной группой принимает прокурор по ходатайству начальника следственного отдела

___ банкротство отличается от законного банкротства тем, что является заведомо ложным, то есть не соответствует действительному положению организации или индивидуального предпринимателя

___ в помещении, салонах транспортных средств производится с целью отыскания и изъятия предметов контрабанды, средств, приспособленных или изготовленных для их хранения и перемещения через границу; предметов и инструментов, использованных для изготовления тайников, и др.

___ или растрата – хищение чужого имущества, вверенного виновному

___ контрабандист представляет значительную общественную опасность, поскольку отличается ярко выраженной противоправной ориентацией корыстного характера

___ контрабандист характеризуется временными отклонениями в общей положительной установке личности

___ преднамеренного банкротства является руководитель или собственник коммерческой организации, а также индивидуальный предприниматель

___ преступлений – система общих научных положений, направленных на упорядочение правоохранительной деятельности уполномоченных на ее ведение ведомств (ответ содержит два слова)

___ признается оконченным преступлением с момента фактического израсходования или отчуждения вверенного виновному имущества

___ следующих обстоятельств – неплатежеспособности организации; умысла со стороны руководителя или собственника коммерческой организации на увеличение или создание неплатежеспособности, и другие обстоятельства с учетом сложившейся по делу ситуации – достигается путем проведения комплекса следственных действий, содержание которого зависит от сущности совершенного противоправного деяния и конкретной ситуации по делу

___ финансовые операции – сделки и другие действия физических и юридических лиц, резидентов и нерезидентов с денежными средствами, ценными бумагами и платежными документами, независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей, совершенные с нарушением национального законодательства, влекущим за собой уголовную, административную или гражданско-правовую ответственность

___ характеристика преступления – система сведений о криминалистически значимых признаках преступлений данного вида, отражающая закономерные связи между ними, способствующая диагностике следственных ситуаций, определению направлений расследования, выдвижению и проверке следственных версий для решения конкретных задач расследования

___ – деятельность уполномоченных уголовно-процессуальным законом лиц, направленная на обнаружение признаков преступления и иных обстоятельств для своевременного и обоснованного решения вопроса о возбуждении уголовного дела или принятия иных мер

___ – деятельность, которая может носить различный характер: быть деятельностью по созданию материальных благ или оказанию услуг, координации различных отраслей экономики, обеспечению нормального функционирования экономических субъектов и т.д.

___ – исполнительская деятельность по выявлению недостатков бухгалтерской отчетности, которая выявляет все факты, нарушающие действующее законодательство

___ – обязательный взнос, взимаемый с организаций и физических лиц, уплата которого является одним из условий совершения в отношении плательщиков сборов государственными органами, органами местного самоуправления, иными уполномоченными органами и должностными лицами юридически значимых действий, включая предоставление определенных прав или выдачу разрешений (лицензий)

___ – обязательный, индивидуально безвозмездный платеж, взимаемый с организаций и физических лиц в форме отчуждения принадлежащих им на праве собственности, хозяйственного ведения или оперативного управления денежных средств в целях финансового обеспечения деятельности государства и (или) муниципальных образований

___ – письменное заявление налогоплательщика о полученных доходах и произведенных расходах, источниках доходов, налоговых льготах и исчисленной сумме налога и (или) другие данные, связанные с исчислением и уплатой налога (ответ содержит два слова)

___ – предпринимательская деятельность по установлению достоверности финансовой отчетности, которая выявляет все факты, искажающие финансовую отчетность, снижающие платежеспособность, ухудшающие финансовое положение организации

___ – умышленное создание или увеличение неплатежеспособности, совершенное руководителем или собственником коммерческой организации, а равно индивидуальным предпринимателем в личных интересах или интересах иных лиц, причинившее крупный ущерб либо иные тяжкие последствия

В следственной ситуации, когда исходные сведения о налоговом преступлении получены из открытых, официальных источников, типичными проверочными действиями будут

В случаях, когда изложенные в акте налоговой проверки выводы вызывают у следователя сомнения или если для их анализа необходимы специальные познания по уголовным делам, проводится ___ или ___ экспертиза

Для начала расследования налоговых преступлений характерны следующие следственные ситуации

Если лицом был заключен договор купли-продажи в целях легализации имущества, полученного им в результате преступления, и покупатель, осознавая указанное обстоятельство, приобрел это имущество для придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению им, то действия ___ надлежит квалифицировать по соответствующей части ст. 174.1 УК РФ (в ответе введите нужное – «продавца» или «покупателя». Слово введите без кавычек)

Заполнение контрабандными товарами пустот и полостей транспортных средств, емкостей багажа; закладка за внутреннюю обшивку вагонов, самолетов, вертолетов; закладка в шинах колес и между колесами автомобилей; в тюки шерсти и хлопка, в пустоты, созданные при складировании лесоматериалов, металлопроката и контейнеров; в естественные полости человека и др. – это ___

Использование нотариусом своих служебных полномочий для удостоверения сделки, заведомо для него направленной на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, квалифицируется как ___ (ответ дайте одним словом)

Критерием классификации преступлений в сфере ___ является их непосредственный объект

Легализация (___) доходов, полученных преступным путем, определена как придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученным в результате совершения преступления, за исключением преступлений, предусмотренных ст. ст. 193, 194, 198, 199, 199.1 и 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации

Методика расследования налоговых преступлений обязательно включает в себя следующие следственные действия

На ___ этапе расследования целесообразно провести выемку: учредительных и регистрационных документов в регистрационной палате; первичной бухгалтерской документации, справок складского учета, бухгалтерских отчетов и других документов из организации-банкрота; договоров и контрактов о заключенных хозяйственных сделках у должника и в организациях-контрагентах и других документов, необходимость в исследовании которых возникнет в процессе следствия

На первоначальном этапе расследования налогового преступления необходимо установить

Наиболее распространенный и трудно раскрываемый способ легализации средств, нажитых преступным путем, – ___

Незаявление по установленной форме достоверных сведений либо заявление недостоверных сведений о товарах, транспортных средствах и их таможенном режиме – это ___

Неправомерные действия при банкротстве считаются ___ с момента причинения кредиторам крупного ущерба при банкротстве юридического лица либо индивидуального предпринимателя